El Factoring es una opción de financiamiento a corto plazo, para empresas o personas naturales dedicadas a la actividad comercial.
El principal beneficio del Factoring es que mejora la liquidez y flujo de caja de quien lo utiliza, recibiendo un adelanto sobre sus cuentas por cobrar en Panamá, a través de la venta o cesión de las mismas a una empresa dedicada al factoring o factoraje.
La empresa o persona natural (El Cliente) entrega y cede el cobro de sus facturas a la empresa de Factoring (El Factor) a cambio de un adelanto sobre el valor de las mismas. El cliente utiliza los dineros adelantados-recibidos para compras, pagos o la operación general de su negocio, con el beneficio adicional de que la empresa de Factoring le apoya o se encarga por completo de la gestión de cobros de las cuentas por cobrar.
Al cobrarse las facturas, El Factor cobra un % previamente acordado entre las partes sobre el valor de las mismas y entrega la diferencia a favor del cliente. Esta diferencia a favor del cliente es conocida como la Devolución del Factoring.
El factoring es una herramienta de financiamiento para empresas en Panamá que es muy rentable, ya que les permite acceder a fondos rápidamente y a un bajo % del valor de sus ventas. El adelantar el cobro de sus cuentas por cobrar en esencia aumenta la capacidad de rotación y facturación de la empresa, lo cual es uno de los factores más determinantes en la rentabilidad de la misma.
| Ejemplo: | |
| Empresa A,.. vende $50,000
Empresa A, recibe $ de Factoring y compra nuevamente mercancía y vuelve a vender $50,000 más en el siguiente mes. |
Empresa B,.. vende $50,000
Empresa B, espera 90 días para cobrar y vuelve a vender a los 3 meses los $50,000 adicionales. |
De repetirse este ciclo mes a mes durante el año y asumiendo un mismo margen de ganancia de 25% para ambas empresas:
Empresa B, vendió en el año $200mil ($50mil x trimestre) para una ganancia de $50,000 (25%).
Empresa A, vendió en el año $600mil ($50mil x mes) para una ganancia de $150,000 (25%), menos un costo de factoring estimado, de por ejemplo 3 a 5% de su facturación total = $18 a $30mil en el año.
¿Resultado final?
Acelerar el cobro de las cuentas por cobrar con adelantos de Factoring, puede tener un efecto exponencial en la rentabilidad de las empresas
Los plazos varían dependiendo del plazo regular de los documentos a negociar (Negociación de facturas, negociación de órdenes de compra en si negociación de contratos), pero generalmente las operaciones son de plazos de 60 a 120 días.
Fácil, rápido y transparente financiamiento a corto plazo, que ayuda a mejorar la liquidez de las empresas, para afrontar obligaciones inmediatas o mejorar la rotación y nivel de facturación de las empresas
A toda empresa o persona natural que tenga cuentas por cobrar en Panamá de gobierno o empresa privada reconocida.
Hay muchos elementos que pueden determinar el costo del factoring, pero entre los principales podemos mencionar: el plazo, el monto y el tipo de documento a negociar (si son negociación de facturas, negociación de órdenes de compra o negociación de contratos).
